關(guān)于北京市2025年預(yù)算執(zhí)行情況和2026年預(yù)算的報告
——2026年1月25日在北京市第十六屆人民代表大會第四次會議上
北京市財政局局長 韓杰
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將北京市2025年預(yù)算執(zhí)行情況和2026年預(yù)算草案的報告提請市十六屆人大四次會議審議，并請市政協(xié)各位委員提出意見。
一、2025年預(yù)算執(zhí)行情況
2025年是“十四五”規(guī)劃收官之年。在以習(xí)近平同志為核心的黨中央堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在中共北京市委直接領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會監(jiān)督支持下，我們堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和二十屆歷次全會精神，深入貫徹習(xí)近平總書記對北京重要講話精神，加強(qiáng)“四個中心”功能建設(shè)，提高“四個服務(wù)”水平，深化“五子”聯(lián)動服務(wù)和融入新發(fā)展格局，堅持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，經(jīng)濟(jì)頂壓前行、向新向優(yōu)發(fā)展，社會大局保持穩(wěn)定。全市各級財政部門迎難而上、主動作為，有力有效落實積極財政政策，持續(xù)推動財政資源統(tǒng)籌整合、支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化、管理提質(zhì)增效，較好完成了市十六屆人大三次會議確定的目標(biāo)任務(wù)，實現(xiàn)“十四五”圓滿收官。
2025年，根據(jù)《預(yù)算法》和《北京市預(yù)算審查監(jiān)督條例》有關(guān)規(guī)定，綜合國家核增我市的地方政府債務(wù)資金情況，本市一般公共預(yù)算支出和政府性基金預(yù)算支出規(guī)模與年初預(yù)算發(fā)生變化。我們依法報請市人大常委會審查批準(zhǔn)了市級一般公共預(yù)算支出和政府性基金預(yù)算支出調(diào)整方案。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.全市一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況。
2025年，國家及本市實施一攬子穩(wěn)經(jīng)濟(jì)政策，首都經(jīng)濟(jì)運行穩(wěn)中向好。市區(qū)兩級持續(xù)深化財源建設(shè)，統(tǒng)籌推動“穩(wěn)主體、育潛力、強(qiáng)產(chǎn)業(yè)、優(yōu)服務(wù)、提效益”各項工作。全市一般公共預(yù)算收入完成6680.6億元，增長4.8%。其中：稅收收入完成5775.6億元，稅收占比86.5%，財政收入質(zhì)量保持全國最優(yōu)，反映出首都經(jīng)濟(jì)發(fā)展的良好韌性。加中央返還及補助、地方政府債券等收入3335.5億元，總收入10016.1億元。全市一般公共預(yù)算支出完成8401.9億元，增長0.1%，剔除上年同期中央增發(fā)國債一次性因素后，同口徑增長4.8%。加上解中央、政府債券還本等支出1614.2億元，總支出10016.1億元。全市一般公共預(yù)算實現(xiàn)收支平衡。
2.市級一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況。
2025年，市級一般公共預(yù)算收入完成3764.3億元，增長6.9%，完成調(diào)整預(yù)算的102.8%；加中央返還及補助1530.7億元、區(qū)上解501.3億元、地方政府債券收入654.4億元（新增債券182.0億元、再融資債券472.4億元）、調(diào)入資金30.4億元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25.5億元、地方上年專項政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用146.7億元，總收入6653.3億元。市級一般公共預(yù)算支出完成5703.3億元，完成調(diào)整預(yù)算的103.4%（含中央追加下達(dá)專項和共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付），其中：地方財力安排的支出4969.8億元、中央專項和共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付支出733.5億元。加上解中央支出120.2億元、區(qū)域間轉(zhuǎn)移性支出2.0億元、補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金113.6億元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸支出407.9億元、地方政府債券等還本164.8億元、國債地方配套等專項政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年使用141.5億元，總支出6653.3億元。市級一般公共預(yù)算實現(xiàn)收支平衡。
2025年，市級預(yù)備費50.0億元，用于我市對西藏和貴州應(yīng)急援助、育兒補貼發(fā)放等1.7億元，其余48.3億元在年度終了后進(jìn)行核減并結(jié)轉(zhuǎn)下年，用于落實超長期特別國債地方出資責(zé)任，做好重大基礎(chǔ)設(shè)施投資項目資金保障。
2025年，市對區(qū)體制返還和轉(zhuǎn)移支付2300.9億元，剔除上年同期中央增發(fā)國債一次性因素后，同口徑增長13.3%，完成調(diào)整預(yù)算的107.6%。其中：市對區(qū)體制返還和一般性轉(zhuǎn)移支付1670.5億元，專項轉(zhuǎn)移支付630.4億元。市對區(qū)體制返還和一般性轉(zhuǎn)移支付主要用于均衡各區(qū)基本財力，促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，提升區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展水平；持續(xù)開展疏解整治促提升專項行動，推進(jìn)實施城市更新，提升城市品質(zhì)；進(jìn)一步提高生態(tài)保護(hù)補償與生態(tài)系統(tǒng)調(diào)節(jié)服務(wù)價值（GEP-R）掛鉤分配比例，激勵引導(dǎo)生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)落實生態(tài)保護(hù)責(zé)任，加快美麗鄉(xiāng)村建設(shè)；支持相關(guān)區(qū)開展“25·7”區(qū)域性大洪水災(zāi)后恢復(fù)重建。專項轉(zhuǎn)移支付主要用于促進(jìn)首都教育高質(zhì)量發(fā)展，支持重點區(qū)域環(huán)境整治提升和污染防治專項工作，推動農(nóng)業(yè)改革創(chuàng)新、應(yīng)急管理能力提升等重點領(lǐng)域工作。
2025年，市政府固定資產(chǎn)投資820.0億元，增長13.9%，完成調(diào)整預(yù)算的100.0%。其中：一般公共預(yù)算安排586.0億元（含新增一般債券70.0億元），政府性基金預(yù)算安排234.0億元。主要用于支持國際科技創(chuàng)新中心建設(shè)、京津冀協(xié)同發(fā)展、現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)、民生改善等領(lǐng)域重點固定資產(chǎn)投資項目。
3.市級主要收入科目執(zhí)行情況。
2025年，市級稅收收入完成3291.4億元，增長6.7%。其中：增值稅完成1224.4億元，增長7.4%，主要是部分金融機(jī)構(gòu)投資收益增加帶動。企業(yè)所得稅完成889.4億元，增長9.4%，主要是科技和信息服務(wù)業(yè)企業(yè)經(jīng)營效益向好、利潤增長帶動。個人所得稅完成677.7億元，增長9.2%，主要是資本市場活躍，利息股息紅利等財產(chǎn)性所得增加帶動。市級非稅收入完成472.9億元，增長8.8%，主要是以增值稅稅額為計稅依據(jù)的教育費附加和地方教育費附加增長較好，以及加快盤活國有資源資產(chǎn)帶動。
4.市級主要支出科目執(zhí)行情況。
教育支出548.5億元。其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出462.2億元，包括市本級318.4億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.9%；市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付143.8億元。主要用于加快構(gòu)建高質(zhì)量教育體系。鞏固“雙減”工作成效，加強(qiáng)青少年心理疏導(dǎo)；落實普惠托育補助政策，逐步實施免費學(xué)前教育；推動高水平職業(yè)學(xué)校建設(shè)，支持第一所市屬公辦本科層次職業(yè)院校（北京科技職業(yè)大學(xué)）正式成立，促進(jìn)職業(yè)教育提質(zhì)培優(yōu)；保障市屬高校在環(huán)京地區(qū)布局新校區(qū)，推進(jìn)市屬高校分類改革發(fā)展。
科學(xué)技術(shù)支出450.5億元。其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出438.6億元，包括市本級435.6億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.1%；市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付3.0億元。主要用于支持北京（京津冀）國際科技創(chuàng)新中心建設(shè)。聚焦戰(zhàn)略科技力量，做好在京國家實驗室、新型研發(fā)機(jī)構(gòu)、重點研發(fā)機(jī)構(gòu)資金保障；持續(xù)加大基礎(chǔ)研究支持力度，推動關(guān)鍵科研攻關(guān)，提升關(guān)鍵核心技術(shù)科研能力；優(yōu)化創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)環(huán)境，培育科技型中小微企業(yè)；加快建設(shè)世界領(lǐng)先科技園區(qū)，強(qiáng)化中關(guān)村科學(xué)城原始創(chuàng)新策源功能，推動懷柔科學(xué)城重大科技基礎(chǔ)設(shè)施集群應(yīng)用，提升未來科學(xué)城技術(shù)創(chuàng)新能力。
文化旅游體育與傳媒支出171.2億元。其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出137.3億元，包括市本級107.7億元，完成調(diào)整預(yù)算的97.8%；市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付29.6億元。主要用于推進(jìn)全國文化中心建設(shè)。支持實施文化惠民工程，完善公共文化設(shè)施網(wǎng)絡(luò)體系；加強(qiáng)“一城三帶”重點文物保護(hù)修繕利用，提高革命歷史文物保護(hù)水平；做好北京文化論壇、北京國際電影節(jié)等活動資金保障，促進(jìn)旅游產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展；支持加快發(fā)展體育產(chǎn)業(yè)，推動文商旅體融合發(fā)展。
社會保障和就業(yè)支出490.6億元。其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出244.7億元，包括市本級203.4億元，完成調(diào)整預(yù)算的102.5%；市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付41.3億元。主要用于健全多層次社會保障體系。落實養(yǎng)老服務(wù)補貼政策，助力健全居家社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)網(wǎng)絡(luò)；支持做好殘疾人關(guān)愛服務(wù)，加大對殘疾人就業(yè)、教育、無障礙環(huán)境建設(shè)等投入；開展招聘專項行動、“技能照亮前程”培訓(xùn)行動等就業(yè)服務(wù)，促進(jìn)大學(xué)生、退役軍人等重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)；加強(qiáng)社會兜底保障，向困難群眾發(fā)放救助補助資金，保障優(yōu)撫對象撫恤待遇。
衛(wèi)生健康支出314.2億元。其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出229.3億元，包括市本級209.7億元，完成調(diào)整預(yù)算的97.5%；市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付19.6億元。主要用于推進(jìn)健康北京建設(shè)。育兒補貼制度實施方案穩(wěn)步落地，支持建設(shè)生育友好型社會；推動公立醫(yī)院高質(zhì)量發(fā)展，持續(xù)改善醫(yī)療服務(wù)，促進(jìn)資源均衡配置；做好符合條件的適齡人群人乳頭瘤病毒（HPV）疫苗免費接種及“兩癌”檢查資金保障，提高公共衛(wèi)生服務(wù)水平；支持社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心兒科診療服務(wù)提質(zhì)擴(kuò)圍，提升基層醫(yī)療服務(wù)能力。
節(jié)能環(huán)保支出170.4億元。其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出135.3億元，包括市本級95.2億元，完成調(diào)整預(yù)算的102.5%；市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付40.1億元。主要用于推進(jìn)美麗北京建設(shè)。支持打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，加強(qiáng)永定河、潮白河等重點流域綜合治理，深入實施0.1微克攻堅行動，不斷提升生態(tài)環(huán)境質(zhì)量；大力發(fā)展綠色低碳產(chǎn)業(yè)，支持公交車、出租車綠色運營，落實新能源汽車補助政策。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出429.0億元。其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出252.1億元，包括市本級237.5億元，完成調(diào)整預(yù)算的104.9%；市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付14.6億元。主要用于提升城市治理效能。推進(jìn)全市背街小巷環(huán)境精細(xì)化治理，抓實抓細(xì)垃圾分類和物業(yè)管理兩個關(guān)鍵小事，積極支持各區(qū)開展垃圾分類投放、收運、回收工作；支持軌道交通建設(shè)，促進(jìn)智慧城市管理與智能交通技術(shù)提升，提高城市宜居品質(zhì)；推進(jìn)醫(yī)院、學(xué)校、商圈等重點區(qū)域交通綜合治理，持續(xù)開展交通疏堵工程，改善道路通行條件。
農(nóng)林水支出235.9億元。其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出215.5億元，包括市本級103.8億元，完成調(diào)整預(yù)算的97.5%；市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付111.7億元。主要用于全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。支持開展農(nóng)業(yè)科技研究，打造現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展平臺；實施種業(yè)振興行動方案，打造種業(yè)之都，辦好北京種業(yè)大會；支持農(nóng)村人居環(huán)境整治行動和美麗鄉(xiāng)村建設(shè)長效管護(hù)，提升農(nóng)房安全質(zhì)量；落實政策性農(nóng)業(yè)保險保費補貼，促進(jìn)重要農(nóng)產(chǎn)品穩(wěn)產(chǎn)保供；保障市屬河道及水庫水利工程運維，推動全市供水安全；落實平原生態(tài)林土地流轉(zhuǎn)和林木養(yǎng)護(hù)、山區(qū)生態(tài)林生態(tài)效益促進(jìn)發(fā)展機(jī)制等工作，全面推進(jìn)花園城市建設(shè)。
交通運輸支出385.4億元。其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出311.5億元，包括市本級310.5億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.2%；市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付1.0億元。主要用于建設(shè)多網(wǎng)融合綜合交通體系。加快完善全市高速公路網(wǎng)絡(luò)，推進(jìn)國道108三期、國道230等公路建設(shè)，保障地面公交、軌道交通安全高效運營；支持開展公路日常養(yǎng)護(hù)，持續(xù)提升交通基礎(chǔ)設(shè)施安全水平；加快京津冀交通一體化建設(shè)，保障興延、新機(jī)場北線、首都環(huán)線、京雄等高速公路安全運營。
工業(yè)信息等支出308.0億元。其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出（市本級支出）102.1億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.4%。主要用于支持高精尖產(chǎn)業(yè)和中小企業(yè)發(fā)展。落實高精尖產(chǎn)業(yè)發(fā)展支持政策，提升產(chǎn)業(yè)科技創(chuàng)新能力，加快創(chuàng)新技術(shù)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程；持續(xù)實施中小微企業(yè)首次貸款補貼政策，改善融資環(huán)境；落實中小企業(yè)數(shù)字化補助政策，促進(jìn)專精特新企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出22.3億元。其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出（市本級支出）17.9億元，完成調(diào)整預(yù)算的120.0%，主要是增加消費品以舊換新政策地方配套資金。主要用于加快推進(jìn)國際消費中心城市建設(shè)。落實汽車、家電等消費品以舊換新等促消費政策，支持中關(guān)村等重點商圈改造升級，持續(xù)打造大運河等國際消費體驗區(qū)，激發(fā)消費活力；做好中國國際服務(wù)貿(mào)易交易會服務(wù)保障，落實外貿(mào)領(lǐng)域獎勵政策，推動外貿(mào)企業(yè)提升國際化經(jīng)營能力。
住房保障及城市更新支出147.2億元。其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出112.3億元，包括市本級31.1億元，完成調(diào)整預(yù)算的87.6%，主要是根據(jù)央屬老舊小區(qū)更新改造項目實施進(jìn)度，按政策據(jù)實安排好改造資金；市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付81.2億元。主要用于加大保障性住房建設(shè)和供給力度，完善租購并舉的住房體系，支持公共租賃住房建設(shè)；推進(jìn)核心區(qū)平房申請式退租，支持老舊小區(qū)改造，改善居民住房條件。
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出29.2億元。其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出16.9億元，包括市本級14.4億元，完成調(diào)整預(yù)算的81.2%，主要是結(jié)合受災(zāi)實際情況，國家加大救災(zāi)資金支持力度；市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付2.5億元。主要用于加強(qiáng)韌性城市建設(shè)。聚焦消防救援、極端天氣、地質(zhì)暴雨災(zāi)害防治等領(lǐng)域，做好人員隊伍建設(shè)、物資儲備、設(shè)備購置和“智慧應(yīng)急”信息系統(tǒng)升級等資金保障，增強(qiáng)全災(zāi)種救援處置能力。
援助其他地區(qū)支出54.0億元，全部為地方財力安排的經(jīng)費類支出（市本級支出），完成調(diào)整預(yù)算的98.1%。主要用于對口支援新疆、西藏、青海和京蒙東西部協(xié)作。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算執(zhí)行情況
2025年，全市政府性基金預(yù)算收入完成2193.9億元，增長4.7%；加地方上年專項政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用、專項債務(wù)等收入3549.1億元，總收入5743.0億元。政府性基金預(yù)算支出完成3217.0億元，增長6.0%；加地方專項政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年使用、專項債務(wù)還本等支出2526.0億元，總支出5743.0億元。全市政府性基金預(yù)算實現(xiàn)收支平衡。
2025年，市級政府性基金預(yù)算收入完成582.9億元，完成調(diào)整預(yù)算的102.3%；加中央專項轉(zhuǎn)移支付收入215.5億元、區(qū)上解0.2億元、地方上年專項政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用49.0億元、專項債務(wù)收入2926.8億元（新增債券1378.0億元、再融資債券1548.8億元），總收入3774.3億元。市級政府性基金預(yù)算支出完成1040.5億元，其中：地方財力安排的支出825.1億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.0%；中央專項轉(zhuǎn)移支付安排支出215.5億元。加調(diào)出資金8.9億元、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出2585.5億元、地方政府專項債務(wù)還本支出99.6億元、政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年使用39.7億元，總支出3774.3億元。市級政府性基金預(yù)算實現(xiàn)收支平衡。
市級政府性基金預(yù)算中，國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出主要用于土地儲備開發(fā)、棚戶區(qū)改造、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點投資項目。城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出主要用于市政府固定資產(chǎn)投資項目。彩票銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費支出主要用于保障福利彩票、體育彩票銷售機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)。福利彩票公益金主要用于支持社會福利設(shè)施建設(shè)及設(shè)備購置、社會福利服務(wù)項目等。體育彩票公益金主要用于推動全民健身設(shè)施建設(shè)，支持舉辦群眾體育活動等。國家電影事業(yè)發(fā)展資金主要用于促進(jìn)電影事業(yè)發(fā)展。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2025年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成76.0億元，增長11.5%；加中央轉(zhuǎn)移支付收入及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入11.3億元，總收入87.3億元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成55.3億元，增長5.6%；加向一般公共預(yù)算調(diào)出資金及結(jié)轉(zhuǎn)下年使用32.0億元，總支出87.3億元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算實現(xiàn)收支平衡。
2025年，市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成67.7億元，完成預(yù)算的109.2%，主要是部分國企2024年利潤收入好于預(yù)期；加中央轉(zhuǎn)移支付收入1.0億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入7.2億元，總收入75.9億元。市級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成48.4億元，完成預(yù)算的100.0%，主要用于支持集成電路、新能源、新材料等高精尖產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提升國企科技創(chuàng)新和國有資本投資運營功能；加中央轉(zhuǎn)移支付分配區(qū)1.0億元、向一般公共預(yù)算調(diào)出資金20.8億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年使用5.7億元，總支出75.9億元。市級國有資本經(jīng)營預(yù)算實現(xiàn)收支平衡。
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2025年，全市社會保險基金預(yù)算收入完成7056.1億元，完成調(diào)整預(yù)算的104.3%。社會保險基金預(yù)算支出完成5018.5億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.2%。當(dāng)年收支結(jié)余2037.6億元，符合社?；痤A(yù)算收支平衡、略有盈余的規(guī)定。
上述數(shù)據(jù)根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況初步匯總，受政策調(diào)整、中央追加下達(dá)轉(zhuǎn)移支付、部分項目據(jù)實列支等因素影響，各科目執(zhí)行數(shù)據(jù)與預(yù)算安排存在一定差異，具體情況及相關(guān)說明詳見《北京市2025年預(yù)算執(zhí)行情況和2026年預(yù)算》。
（五）2025年推進(jìn)財稅改革及落實市人大決議情況
2025年，全市各級財政部門認(rèn)真貫徹《預(yù)算法》及其實施條例、《北京市預(yù)算審查監(jiān)督條例》，認(rèn)真執(zhí)行市十六屆人大三次會議決議，落實市人大財政經(jīng)濟(jì)委員會審查意見，充分發(fā)揮財政調(diào)控保障作用，為首都經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅實支撐。
1.落實積極財政政策，著力推動首都經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運行。搶抓一攬子增量政策機(jī)遇，打好財政工具組合拳，助力擴(kuò)內(nèi)需、穩(wěn)增長。高效使用地方政府債券。爭取1675億元政府債券額度，加強(qiáng)常態(tài)化項目聯(lián)審儲備，在全國首批開展專項債“自審自發(fā)”試點，堅持周通報工作機(jī)制，推動債券早發(fā)行、項目早實施。創(chuàng)新專項債投入模式，在全國首批開展注資政府投資基金試點工作，進(jìn)一步增強(qiáng)基金資本實力，有效撬動社會投資。積極發(fā)揮政府投資基金引導(dǎo)作用。市級8支新設(shè)基金累計對290個項目實際出資257億元，帶動股權(quán)投資和債權(quán)融資1290億元，投資中小企業(yè)項目和早期項目數(shù)量占比超五成，促進(jìn)高精尖重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展和創(chuàng)新型中小企業(yè)成長。推動“兩重”“兩新”工作落實。爭取中央超長期特別國債207.6億元，通過資金預(yù)撥、優(yōu)化審批流程等方式，推動國債資金快速直達(dá)項目。加力實施汽車、家電、手機(jī)等領(lǐng)域以舊換新政策，帶動實現(xiàn)銷售額約650億元，釋放消費市場活力。提升助企服務(wù)實效。不斷優(yōu)化財稅營商環(huán)境，走訪1.1萬戶重點財源企業(yè)，回應(yīng)企業(yè)發(fā)展訴求1.3萬項。延續(xù)實施小微企業(yè)“六稅兩費”減免等政策，繼續(xù)按照50%比例“頂格”減征文化事業(yè)建設(shè)費，政府采購授予中小微企業(yè)合同金額占比近八成。運用風(fēng)險代償補償?shù)日吖ぞ撸苿咏鹑谫Y源流向中小微企業(yè)，政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)對小微、“三農(nóng)”融資擔(dān)保在保業(yè)務(wù)資金規(guī)模達(dá)1095.6億元，同比增長8.1%。
2.統(tǒng)籌財政資金資源，著力強(qiáng)化大事要事和民生保障。堅持小錢小氣、大錢大方，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，把更多財政資金用在發(fā)展緊要處、花在社會民生上。認(rèn)真落實黨政機(jī)關(guān)過緊日子要求。繼續(xù)壓減非重點非剛性及一般性支出18.2億元，開展預(yù)算單位過緊日子評估，根據(jù)評估結(jié)果按比例扣減下年度一般性支出預(yù)算，降低行政運行成本。增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障。加大科技、文化等領(lǐng)域投入，加強(qiáng)市區(qū)疏解整治促提升資金統(tǒng)籌，集中財力支持“四個中心”功能建設(shè)、京津冀協(xié)同發(fā)展等重大戰(zhàn)略深入實施。持續(xù)增進(jìn)民生福祉。聚焦解決群眾急難愁盼問題，更好滿足“七有”要求和“五性”需求。積極保障“老老人”、失能失智老年人等津貼補貼發(fā)放，惠及百萬老年人群體；建立育兒補貼制度，保障育兒補貼及時足額發(fā)放；減免幼兒園學(xué)前一年在園兒童保育教育費，惠及全市超16萬學(xué)前在園兒童；認(rèn)真落實社?；鹭斦a助責(zé)任，推動社保基金委托投資規(guī)模不斷擴(kuò)大和保值增值；多渠道籌集資金超千億元，加快推進(jìn)城市更新。全力做好防汛救災(zāi)資金保障。啟動應(yīng)急資金核撥“綠色通道”，積極統(tǒng)籌中央和市級資金，及時撥付密云、懷柔、平谷、延慶等受災(zāi)區(qū)及相關(guān)部門，支持受災(zāi)群眾安置、應(yīng)急搶險和災(zāi)后恢復(fù)重建；明確災(zāi)區(qū)鄉(xiāng)村公路、農(nóng)村人居環(huán)境等恢復(fù)重建補助范圍、標(biāo)準(zhǔn)，保障資金安全高效使用。
3.深化財政管理改革，著力提升財政治理能力。堅持以改革破難題、以管理增效能，充分發(fā)揮財政在首都治理體系和治理能力現(xiàn)代化中的重要作用。穩(wěn)步推進(jìn)零基預(yù)算改革。完善項目輕重緩急遴選機(jī)制，財政事前績效評估范圍擴(kuò)展至全部新增大額項目和公共服務(wù)項目。選取城市道路橋梁日常維護(hù)、美麗鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施管護(hù)等項目，開展成本績效分析，優(yōu)化支出標(biāo)準(zhǔn)體系。對84項存量支出政策開展績效評價，優(yōu)化調(diào)整資金10億元，不斷提升政策效能。完善轉(zhuǎn)移支付資金管理。優(yōu)化轉(zhuǎn)移支付制度辦法，進(jìn)一步明確污染防治、文物保護(hù)等領(lǐng)域市區(qū)事權(quán)劃分，加強(qiáng)資金績效管理，落實好各級政府保障責(zé)任。在醫(yī)療衛(wèi)生、林業(yè)等領(lǐng)域推進(jìn)轉(zhuǎn)移支付競爭性分配，引導(dǎo)財政資金向改革活力強(qiáng)、資金使用效益高的項目配置。創(chuàng)新資產(chǎn)管理機(jī)制。加強(qiáng)資產(chǎn)全生命周期管理，將資產(chǎn)閑置、收益實現(xiàn)情況與預(yù)算安排“硬”掛鉤。行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)調(diào)劑共享平臺實現(xiàn)市區(qū)聯(lián)通，推動資產(chǎn)跨部門、跨層級調(diào)劑。開展數(shù)據(jù)資產(chǎn)登記、授權(quán)運營、收益分配等工作試點，27家上市公司實現(xiàn)數(shù)據(jù)資產(chǎn)入表，數(shù)量與規(guī)模位居全國首位，激活公共數(shù)據(jù)價值。發(fā)揮政府采購政策功能。通過遏制政府采購異常低價、帶量采購、“要約折扣”等政策措施，健全政府采購價格調(diào)控機(jī)制。指導(dǎo)部門在全國率先開展公共機(jī)構(gòu)綠電集中帶量采購，節(jié)約資金188萬元。優(yōu)化財政資金管理模式。制定實施新一輪地面公交降本增效方案，形成以車均支出為導(dǎo)向的激勵約束良性運營機(jī)制。開展文創(chuàng)開發(fā)激勵試點改革，探索文化空間市場化運營模式，優(yōu)化文化服務(wù)和文化產(chǎn)品供給。
4.聚焦重點財經(jīng)領(lǐng)域，著力防范財政運行風(fēng)險。強(qiáng)化底線思維、極限思維，兜牢財政運行安全底線。加強(qiáng)政府債務(wù)管理。用好用足中央化債政策資金，推動落實本市化債具體工作方案。強(qiáng)化債券使用全流程、穿透式監(jiān)測，在全國率先引入商業(yè)銀行加強(qiáng)債券資金監(jiān)管，發(fā)揮商業(yè)銀行財務(wù)合規(guī)審核、資金實時監(jiān)控、跨機(jī)構(gòu)信息共享等專業(yè)優(yōu)勢，把好債券資金支出和收益歸集關(guān)，保障資金安全。健全償債備付金制度，防范專項債券兌付風(fēng)險。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行常態(tài)化監(jiān)督。設(shè)立10類32項指標(biāo)，加強(qiáng)區(qū)級財政收支執(zhí)行、庫款保障、“三?！钡戎攸c事項動態(tài)監(jiān)測，對苗頭性問題早發(fā)現(xiàn)、早提醒、早處置，切實防范各區(qū)財政運行風(fēng)險。強(qiáng)化市級部門預(yù)算、轉(zhuǎn)移支付及地方債等各類資金常態(tài)化監(jiān)控，督促單位及時核查整改，提升財政資金規(guī)范性安全性。加大財會監(jiān)督力度。組織開展財經(jīng)紀(jì)律重點問題監(jiān)督檢查，推進(jìn)醫(yī)?；?、政府采購等重點領(lǐng)域突出問題專項核查整治，堅持以查促改，嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)，不斷提升財會監(jiān)督震懾力。在會計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估業(yè)、政府采購管理、彩票、代理記賬機(jī)構(gòu)5個行業(yè)領(lǐng)域，通過數(shù)據(jù)比對、數(shù)據(jù)分析等方式實行非現(xiàn)場監(jiān)管，減少對市場主體正常經(jīng)營活動的干擾，實現(xiàn)精準(zhǔn)識別、靶向執(zhí)法，持續(xù)提升監(jiān)管質(zhì)效。
以上成績的取得，是市委堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是各區(qū)、各部門團(tuán)結(jié)奮斗、擔(dān)當(dāng)實干的結(jié)果，也是市人大、市政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)和大力支持的結(jié)果。財政部門認(rèn)真研究落實市人大關(guān)于預(yù)決算、國有資產(chǎn)、政府債務(wù)等各項工作的審查意見，及時向人大財經(jīng)聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督平臺推送數(shù)據(jù)，邀請人大代表564人次，參與255個財政事前績效評估和績效評價項目，通過走訪、調(diào)研、座談等多種方式，加強(qiáng)與人大代表、政協(xié)委員的日常溝通，積極吸納代表委員意見，形成共促財政改革發(fā)展合力。
“十四五”時期是極不平凡的五年。全市財政部門堅持穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)的工作總基調(diào)，迎難而上、擔(dān)當(dāng)盡責(zé)，堅決扛起穩(wěn)定首都經(jīng)濟(jì)、增進(jìn)民生福祉、兜牢風(fēng)險底線的政治責(zé)任，不斷提升財政治理效能。一是財政實力穩(wěn)步壯大。建立健全“寓管理于服務(wù)”的財源建設(shè)工作體系，精準(zhǔn)服務(wù)對接企業(yè)發(fā)展訴求，夯實財源基礎(chǔ)；認(rèn)真落實減稅降費政策，累計為經(jīng)營主體減輕稅費負(fù)擔(dān)超4900億元，著力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、企業(yè)發(fā)展和財政增收良性循環(huán)。全市一般公共預(yù)算收入年度規(guī)模突破6600億元，較2020年增加超千億元，收入規(guī)模保持全國第六；財政收入年均增長4%，稅收占比穩(wěn)定保持在85%左右，收入質(zhì)量保持全國最優(yōu)。財政增收根基不斷夯實，全市有稅戶達(dá)143.3萬戶，年均增長7%。新舊動能穩(wěn)步轉(zhuǎn)換，科技和信息服務(wù)業(yè)支撐作用顯著增強(qiáng)，合計貢獻(xiàn)全市財政收入增量近八成。二是保障能力顯著提升。積極統(tǒng)籌各項資金來源，推動一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算年度支出規(guī)模合計近1.2萬億元。堅持有保有壓，累計壓減非重點非剛性及一般性支出近150億元；加強(qiáng)事前績效評估、預(yù)算評審，節(jié)約財政支出近320億元；對129項存量支出政策開展績效評價，優(yōu)化分配資金超22億元，更多“真金白銀”投向發(fā)展大事和民生實事。三是財政調(diào)控精準(zhǔn)發(fā)力。切實發(fā)揮財政逆周期調(diào)節(jié)作用，創(chuàng)新運用政府債券等調(diào)控工具彌補市場失靈，年度保持千億政府債券規(guī)模有效拉動投資；積極落實《北京國際科技創(chuàng)新中心建設(shè)條例》，科技投入年均增長7.7%，投入規(guī)模和占比均居全國前列；在全國率先運用“合作創(chuàng)新”政府采購方式，將研發(fā)服務(wù)與研發(fā)產(chǎn)品一體化采購，實現(xiàn)全國首單落地北京；市級新設(shè)8支政府投資基金帶動社會資本規(guī)模超千億元，為新質(zhì)生產(chǎn)力發(fā)展提供重要支撐。四是民生導(dǎo)向更加鮮明。財政民生支出保持八成以上，累計投入超3萬億元，支持辦成一批群眾可感可及的實事。普惠托育價格降幅超50%，適齡兒童入園率和普惠率分別達(dá)96%和94%；我市基本養(yǎng)老金、困難群眾保障等待遇水平穩(wěn)步提升，位居全國前列；支持北京中軸線成功申遺，帶動老城整體保護(hù)水平提升。五是風(fēng)險防控安全有效。堅持“舉新債促發(fā)展”與“化存量防風(fēng)險”同步用力，持續(xù)健全政府債務(wù)“儲借用管還”全生命周期管理機(jī)制，成為首批“隱債清零”試點地區(qū)，政府負(fù)債率低于全國平均水平，全市債務(wù)風(fēng)險總體安全可控。最大力度下沉財力，市對區(qū)年度一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付連續(xù)四年超2000億元，年均增長5%，保障基層財政平穩(wěn)運行，兜牢“三?！钡拙€。
在取得上述成績的同時，我們也清醒認(rèn)識到，財政運行還面臨一些困難和問題，主要是：有效需求仍顯不足，消費恢復(fù)基礎(chǔ)尚不牢固，房地產(chǎn)等行業(yè)低位運行，財政收入增長面臨一定壓力；優(yōu)化提升首都功能，彌補民生領(lǐng)域短板，加強(qiáng)超大城市治理，疊加債務(wù)還本付息、“三?！钡葎傂灾С鲈鲩L，財政保障壓力持續(xù)加大；個別單位預(yù)算績效管理主體責(zé)任落實不夠到位，財政財務(wù)管理能力較弱，存在預(yù)算編制不規(guī)范、資金資產(chǎn)閑置浪費、將自身履職事項委托外包等問題；部分支出政策精準(zhǔn)性、協(xié)同性不足，財政宏觀調(diào)控能力仍有提升空間；部分區(qū)內(nèi)生發(fā)展動力不強(qiáng)，行政運行、城市運行等領(lǐng)域成本控制及財政運行風(fēng)險防范仍需加強(qiáng)。我們高度重視上述問題，將堅持系統(tǒng)觀念、綜合施策，采取切實有效措施予以解決，提升財政財務(wù)源頭治理水平。
二、2026年預(yù)算草案
?。ㄒ唬┴斦罩蝿?
收入方面，我市經(jīng)濟(jì)長期向好的支撐條件和基本趨勢沒有改變，首都“四個中心”“四個服務(wù)”蘊含巨大發(fā)展能量，科技創(chuàng)新引領(lǐng)作用持續(xù)增強(qiáng)，重點產(chǎn)業(yè)支撐穩(wěn)固，以及實施更加積極有為的宏觀政策，不斷激發(fā)新的發(fā)展動能，為財政收入高質(zhì)量增長打下堅實基礎(chǔ)。但外部環(huán)境變化影響加深，不確定難預(yù)料因素增多，物價持續(xù)低位運行，土地市場存在不確定性，一些企業(yè)特別是中小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難，財源增長新動能有待進(jìn)一步釋放，財政收入穩(wěn)中承壓。支出方面，推動非首都功能疏解、城市功能優(yōu)化、加緊培育壯大新質(zhì)生產(chǎn)力等新增重點支出需求加大；隨著老齡化、少子化加深，落實“一老一小”等民生保障政策，剛性需求快速增長；實施更加積極的財政政策，加強(qiáng)逆周期和跨周期調(diào)節(jié)，仍需保持較高支出強(qiáng)度。綜合判斷，財政收支矛盾將更加突出，緊平衡、緊約束特征更加明顯。
?。ǘ╊A(yù)算編制和財政工作的總體要求及原則
今年是“十五五”開局之年，做好預(yù)算編制和財政工作，將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大和二十屆歷次全會精神，全面貫徹中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，深入貫徹習(xí)近平總書記對北京重要講話精神，主動服務(wù)和融入新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，堅持以新時代首都發(fā)展為統(tǒng)領(lǐng)，深入實施京津冀協(xié)同發(fā)展戰(zhàn)略，充分發(fā)揮教育科技人才優(yōu)勢，持續(xù)擴(kuò)大內(nèi)需、優(yōu)化供給，做優(yōu)增量、盤活存量，加快發(fā)展新質(zhì)生產(chǎn)力，主動服務(wù)和融入全國統(tǒng)一大市場，防范化解重點領(lǐng)域風(fēng)險，著力穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)企業(yè)、穩(wěn)市場、穩(wěn)預(yù)期，推動經(jīng)濟(jì)實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，保持首都社會大局和諧穩(wěn)定，奮力實現(xiàn)“十五五”良好開局。
落實更加積極的財政政策并提高政策精準(zhǔn)度和有效性，堅持有效市場和有為政府相結(jié)合，綜合運用預(yù)算、政府債券、政府采購、投資基金等政策工具，發(fā)揮財政逆周期和跨周期調(diào)節(jié)作用；加快大財政體系建設(shè)，強(qiáng)化財政資源和預(yù)算統(tǒng)籌，擴(kuò)大財政支出盤子，加大向外溢性強(qiáng)、社會效益高的領(lǐng)域傾斜，提高資金配置效率、使用效益和政策效果；加強(qiáng)財政科學(xué)管理，推動滾動預(yù)算編制，以零基預(yù)算理念為引導(dǎo)，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，把財政資金用好、用在刀刃上；切實防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，強(qiáng)化基層基礎(chǔ)和財經(jīng)紀(jì)律建設(shè)，促進(jìn)財政平穩(wěn)可持續(xù)運行。
根據(jù)上述總體要求，預(yù)算編制主要遵循以下原則：一是加強(qiáng)統(tǒng)籌、保障重點。聚焦黨中央、國務(wù)院決策部署和全市中心工作，堅持集中財力辦大事，統(tǒng)籌用好“四本預(yù)算”、政府債券、超長期特別國債、中央轉(zhuǎn)移支付等資金，集中力量保障“四個中心”功能建設(shè)、京津冀協(xié)同發(fā)展、新質(zhì)生產(chǎn)力培育、城市治理、民生建設(shè)等重點領(lǐng)域資金需求。二是優(yōu)化方式、分類保障。結(jié)合經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展各領(lǐng)域特點，持續(xù)優(yōu)化財政資金保障機(jī)制。在民生領(lǐng)域，堅持投資于物和投資于人緊密結(jié)合，加強(qiáng)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，使民生改善和經(jīng)濟(jì)發(fā)展有效對接、良性循環(huán)；在產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，更多采取引導(dǎo)基金、資本金等方式，發(fā)揮政府投資拉動作用。三是勤儉節(jié)約、提質(zhì)增效。深化零基預(yù)算改革，健全支出標(biāo)準(zhǔn)體系，做到有保有壓、可增可減，打破支出固化格局。堅持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，嚴(yán)控一般性支出，切實降低行政運行成本。加強(qiáng)全過程預(yù)算績效管理，堅持投入產(chǎn)出效益理念，壓減低效無效支出。四是防范風(fēng)險、嚴(yán)肅紀(jì)律。健全財政風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警體系，加強(qiáng)全口徑地方債務(wù)管理，守牢債務(wù)風(fēng)險防線；強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行常態(tài)化監(jiān)督，兜牢“三?！钡拙€，推動基層財政平穩(wěn)運行；硬化預(yù)算約束，推動財會監(jiān)督與其他各類監(jiān)督貫通協(xié)調(diào)，堅決維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律。
?。ㄈ┮话愎差A(yù)算總體安排情況
1.全市一般公共預(yù)算總體安排情況。
2026年，全市一般公共預(yù)算收入預(yù)期6950.0億元，增長4%左右；加中央返還及補助、一般債券、可劃入一般公共預(yù)算的其他預(yù)算資金等收入2597.4億元，總收入9547.4億元。按全國預(yù)算編制統(tǒng)一要求，目前僅將中央提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付和債券資金列入年初預(yù)算，全市一般公共預(yù)算支出8600.2億元，增長2.4%，后續(xù)在年度執(zhí)行中還將積極爭取中央財政支持，預(yù)計全年支出規(guī)模將能實現(xiàn)穩(wěn)定增長。加上解中央、地方政府債券還本、地方專項政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年使用等支出947.2億元，總支出9547.4億元。全市一般公共預(yù)算收支平衡。
2.市級一般公共預(yù)算總體安排情況。
2026年，市級一般公共預(yù)算收入預(yù)期3916.5億元，增長4%左右；加中央補助收入1188.8億元、區(qū)上解505.7億元、調(diào)入資金27.6億元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金86.3億元、地方政府債券收入261.6億元（新增債券109.0億元、再融資債券152.6億元）、地方上年專項政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用141.5億元，總收入6128.0億元。市級一般公共預(yù)算支出5721.2億元，增長0.3%（主要是中央轉(zhuǎn)移支付和新增政府債券尚未全部下達(dá)），其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出4640.5億元，增長5.9%；中央專項和共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付提前下達(dá)支出404.7億元。加上解中央支出120.9億元、區(qū)域間轉(zhuǎn)移支付2.0億元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸支出150.2億元、地方政府債券等還本133.7億元，總支出6128.0億元。市級一般公共預(yù)算收支平衡。
2026年，市級黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位的“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算安排6.2億元，下降2.7%，主要是認(rèn)真執(zhí)行中央八項規(guī)定和本市相關(guān)工作要求，嚴(yán)格控制行政成本，繼續(xù)壓縮“三公”經(jīng)費支出。其中：因公出國（境）費1.3億元，下降10.0%；公務(wù)接待費1368萬元，下降12.8%；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費4.8億元，下降0.2%。
2026年，市對區(qū)體制返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算安排2216.0億元，剔除中央轉(zhuǎn)移支付不可比因素后，地方財力安排資金增長5.8%。市對區(qū)體制返還和一般性轉(zhuǎn)移支付主要用于促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，切實保障免費學(xué)前教育、育兒補貼等政策實施，提升區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展水平；扎實開展疏整促專項行動，持續(xù)推動老舊小區(qū)改造，強(qiáng)化城市更新獎勵激勵引導(dǎo)作用，提升城市品質(zhì)；持續(xù)提高生態(tài)保護(hù)補償與生態(tài)系統(tǒng)調(diào)節(jié)服務(wù)價值（GEP-R）掛鉤分配比例，激勵引導(dǎo)生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)落實生態(tài)保護(hù)責(zé)任，加快推動美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。
2026年，通過調(diào)整經(jīng)費支出結(jié)構(gòu)、加大一般公共預(yù)算投入規(guī)模等措施，安排市政府固定資產(chǎn)投資860.0億元，增長5%，其中：一般公共預(yù)算安排676.0億元（含新增一般債券70.0億元），政府性基金預(yù)算安排184.0億元。主要用于保障京津冀協(xié)同發(fā)展、國際科技創(chuàng)新中心建設(shè)、生態(tài)保護(hù)、民生改善等領(lǐng)域重點固定資產(chǎn)投資項目。
3.市級支出政策及保障重點。
2026年財政支出政策，主要是貫徹黨中央、國務(wù)院決策部署，加大資金統(tǒng)籌盤活力度，支出上更加精準(zhǔn)高效，增強(qiáng)“四個中心”功能建設(shè)、京津冀協(xié)同發(fā)展、“兩區(qū)”建設(shè)等重大戰(zhàn)略經(jīng)費保障，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。
教育支出安排550.4億元。其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出473.6億元，增長2.5%，包括市本級324.3億元、市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付149.3億元。主要是促進(jìn)首都教育高質(zhì)量現(xiàn)代化發(fā)展。做好幼兒園學(xué)前一年在園兒童保育教育費減免經(jīng)費保障，持續(xù)推進(jìn)托幼一體化發(fā)展；推動中小學(xué)學(xué)位建設(shè)和集團(tuán)化辦學(xué)，改善中小學(xué)食堂條件，強(qiáng)化“五育”融合，促進(jìn)學(xué)生身心健康；支持北京高?！半p一流”建設(shè)，持續(xù)推進(jìn)教育領(lǐng)域科研平臺建設(shè)和卓越青年科學(xué)家計劃，提升教育領(lǐng)域整體創(chuàng)新育人效能；推進(jìn)職業(yè)院?！半p高”建設(shè)，促進(jìn)產(chǎn)教深度融合，培育適配產(chǎn)業(yè)發(fā)展的高素質(zhì)人才。
科學(xué)技術(shù)支出安排479.6億元。其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出（市本級支出）458.6億元，增長4.6%。主要是推動北京（京津冀）國際科技創(chuàng)新中心建設(shè)邁向更高水平。積極落實《北京國際科技創(chuàng)新中心建設(shè)條例》，支持打造國家戰(zhàn)略科技力量，保障在京國家實驗室、新型研發(fā)機(jī)構(gòu)高質(zhì)量建設(shè)發(fā)展，深入實施基礎(chǔ)研究領(lǐng)先和關(guān)鍵核心技術(shù)攻堅行動，更好支撐和服務(wù)國家高水平科技自立自強(qiáng)；推動“三城一區(qū)”聯(lián)動發(fā)展，加快打造世界領(lǐng)先科技園區(qū)；優(yōu)化科技成果轉(zhuǎn)化政策，促進(jìn)新業(yè)態(tài)新模式新技術(shù)在京聚集發(fā)展。
文化旅游體育與傳媒支出安排160.2億元。其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出141.2億元，增長2.8%，包括市本級111.4億元、市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付29.8億元。主要是全面增強(qiáng)全國文化中心影響力。重點支持北京中軸線整體性、系統(tǒng)性保護(hù)，推進(jìn)琉璃河遺址申遺；加大公共文化服務(wù)投入力度，豐富優(yōu)質(zhì)公共文化服務(wù)供給，支持鄉(xiāng)村旅游提升品質(zhì)；積極利用市場化資源，深化文商旅體融合，促進(jìn)文化新質(zhì)生產(chǎn)力發(fā)展；研究大型體育賽事分級分類保障機(jī)制，支持引進(jìn)舉辦國際頂級賽事；擴(kuò)建全民健身公共資源，提升群眾健康素質(zhì)。
社會保障和就業(yè)支出安排486.1億元。其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出258.4億元，增長5.6%，包括市本級209.4億元、市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付49.0億元。主要是織密扎牢社會保障網(wǎng)。重點支持全面落實就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，強(qiáng)化公共就業(yè)服務(wù)體系建設(shè)，加大對就業(yè)困難人員、高校畢業(yè)生等重點就業(yè)群體精準(zhǔn)幫扶，優(yōu)化職業(yè)技能提升支持政策，促進(jìn)高質(zhì)量充分就業(yè)；合理調(diào)整社會保障標(biāo)準(zhǔn)，推動個人養(yǎng)老金擴(kuò)面，深化醫(yī)保支付方式改革；完善多層次養(yǎng)老服務(wù)體系，支持家庭養(yǎng)老床位建設(shè)，開展養(yǎng)老助餐服務(wù)；健全分層分類社會救助體系，加強(qiáng)殘疾人等困難群體保障。
衛(wèi)生健康支出安排315.4億元。其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出235.4億元，增長2.7%，包括市本級215.0億元、市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付20.4億元。主要是全面提高全民健康水平。重點支持推進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化，推動優(yōu)質(zhì)醫(yī)療資源擴(kuò)容下沉和均衡布局，保障市急救中心遷建項目建設(shè)、宣武醫(yī)院房山院區(qū)開工、市疾控中心搬遷；支持深化以公益性為導(dǎo)向的公立醫(yī)院改革，強(qiáng)化基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)。
節(jié)能環(huán)保支出安排150.2億元。其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出136.7億元，增長1.0%，包括市本級96.3億元、市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付40.4億元。主要是打造綠色低碳宜居家園。重點支持開展大氣污染、水污染、土壤污染治理，深化跨區(qū)域生態(tài)環(huán)境協(xié)同治理；支持重點領(lǐng)域節(jié)能降碳，推動傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排472.6億元。其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出257.6億元，增長2.2%，包括市本級243.1億元、市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付14.6億元。主要是提升超大城市精細(xì)化治理水平。重點支持環(huán)境品質(zhì)提升，多層住宅加裝電梯，改善居民居住條件和生活便利性；深入抓好垃圾分類和物業(yè)管理兩個關(guān)鍵小事，進(jìn)一步提升居住小區(qū)生活垃圾分類質(zhì)效；支持智能技術(shù)為城市治理賦能，完善公共數(shù)據(jù)資源開發(fā)利用體系，建設(shè)便捷高效的智慧城市。
農(nóng)林水支出安排234.5億元。其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出220.1億元，增長2.2%，包括市本級105.3億元、市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付114.8億元。主要是推進(jìn)鄉(xiāng)村全面振興。健全多元化鄉(xiāng)村振興投入保障機(jī)制，支持都市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)、百千工程示范創(chuàng)建、和美鄉(xiāng)村及高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)；落實農(nóng)業(yè)保險保費補貼政策，增強(qiáng)農(nóng)業(yè)抗風(fēng)險能力；實施設(shè)施農(nóng)業(yè)以獎代補政策，促進(jìn)蔬菜供給水平穩(wěn)步提升；加強(qiáng)供水領(lǐng)域成本管控，保障首都供水安全；加快花園城市建設(shè)，支持生態(tài)林養(yǎng)護(hù)等工作。
交通運輸支出安排340.5億元。其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出319.0億元，增長2.4%，包括市本級318.6億元、市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付0.4億元。主要是構(gòu)建現(xiàn)代化綜合交通體系。落實公共交通領(lǐng)域運營保障機(jī)制，推動副中心線西延等市郊鐵路開通運行，支持公路、地面公交、軌道交通正常運營；加快京津冀交通一體化建設(shè)，促進(jìn)環(huán)京地區(qū)通勤圈融合。
工業(yè)信息等支出安排211.8億元。其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出（市本級支出）127.1億元，增長24.5%。主要是培育發(fā)展新質(zhì)生產(chǎn)力。重點支持高精尖產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，采取貸款貼息、保險補貼、融資租賃補貼、獎勵等方式，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)智能化、綠色化、融合化發(fā)展；改善中小企業(yè)服務(wù)體系和融資環(huán)境，推動中小企業(yè)專精特新發(fā)展。
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出安排20.1億元。其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出（市本級支出）18.1億元，增長1.0%。主要是支持落實提振消費專項行動，持續(xù)做好消費品以舊換新補貼資金保障，推動傳統(tǒng)商圈升級，支持打造消費新地標(biāo)，擴(kuò)圍升級一刻鐘便民生活圈；推動高水平對外開放，優(yōu)化外經(jīng)貿(mào)發(fā)展支持政策，辦好中國國際服務(wù)貿(mào)易交易會。
住房保障及城市更新支出安排133.6億元。其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出129.6億元，增長15.4%，包括市本級38.4億元、市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付91.2億元。主要是持續(xù)推進(jìn)住有所居，提升市民居住品質(zhì)。做好保障性住房供給，持續(xù)推動老舊小區(qū)綜合整治，加力推進(jìn)核心區(qū)平房申請式退租。
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出安排39.0億元。其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出20.6億元，增長21.7%，包括市本級17.3億元、市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付3.3億元。主要用于提升首都防災(zāi)減災(zāi)能力。重點支持災(zāi)后恢復(fù)重建“一年基本恢復(fù)、三年全面提升”任務(wù)加速落地；支持城市安全常態(tài)化管理，強(qiáng)化應(yīng)急物資、隊伍和設(shè)施保障，增強(qiáng)全災(zāi)種救援處置能力。
援助其他地區(qū)支出安排54.6億元，全部為地方財力安排的經(jīng)費類支出（市本級支出），增長1.1%。主要是支持開展支援合作各項任務(wù)，加強(qiáng)區(qū)域合作，共同推動高質(zhì)量發(fā)展。
（四）政府性基金預(yù)算總體安排情況
2026年，全市政府性基金預(yù)算收入預(yù)期2194.5億元，與上年持平，主要是綜合考慮上市地塊區(qū)位及土地市場預(yù)期、專項債券對應(yīng)項目專項收入等因素進(jìn)行測算；加中央轉(zhuǎn)移支付收入25.4億元、調(diào)入資金5.3億元、動用地方政府專項債券償債備付金625.5億元、專項債務(wù)收入2270.5億元（新增債券740.0億元、再融資債券1530.5億元）、地方上年專項政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用496.2億元，總收入5617.4億元。政府性基金預(yù)算支出2700.2億元，下降16.1%，后續(xù)在年度執(zhí)行中還將積極爭取新增專項債券和超長期特別國債等中央資金，預(yù)計全年支出規(guī)模將進(jìn)一步增加。加調(diào)出資金190.3億元、安排地方政府專項債券償債備付金722.2億元、地方政府專項債務(wù)還本1908.3億元、地方專項政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年使用等支出96.4億元，總支出5617.4億元。全市政府性基金預(yù)算收支平衡。
2026年，市級政府性基金預(yù)算收入預(yù)期630.6億元，增長8.2%；加中央轉(zhuǎn)移支付收入25.4億元、動用地方政府專項債券償債備付金122.2億元、專項債務(wù)收入2270.5億元（新增債券740.0億元、再融資債券1530.5億元）、地方上年專項政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用39.7億元，總收入3088.4億元。市級政府性基金預(yù)算支出536.7億元，其中：地方財力安排的經(jīng)費類支出327.3億元，下降44.6%，在年度執(zhí)行中新增專項債券到位后，預(yù)計全年支出規(guī)模將進(jìn)一步增加。按照“以收定支、?？顚Ｓ谩钡脑瓌t，政府性基金支出主要用于實施土地儲備開發(fā)、城市建設(shè)、棚戶區(qū)改造等項目，支持社會福利事業(yè)和體育事業(yè)發(fā)展，以及保障彩票銷售機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等。加調(diào)出資金4.5億元、安排地方政府專項債券償債備付金198.3億元、新增地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出711.0億元、再融資專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出1347.5億元、地方政府專項債務(wù)還本255.2億元、地方專項政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年使用35.2億元，總支出3088.4億元。市級政府性基金預(yù)算收支平衡。
?。ㄎ澹﹪匈Y本經(jīng)營預(yù)算總體安排情況
2026年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)期79.4億元，增長4.5%；加中央專項轉(zhuǎn)移支付和上年結(jié)轉(zhuǎn)收入9.4億元，總收入88.8億元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出62.9億元，增長13.8%，主要是收入增加和上年超收收入結(jié)轉(zhuǎn)使用，相應(yīng)增加支出安排；加向一般公共預(yù)算調(diào)出資金25.9億元，總支出88.8億元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
2026年，市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)期69.9億元，增長3.2%；加中央專項轉(zhuǎn)移支付收入及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入6.7億元，總收入76.6億元。市級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出52.9億元，增長9.3%，主要用于支持集成電路、高端智能制造、新材料、醫(yī)藥健康等高精尖產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提升國企科技創(chuàng)新和國有資本投資運營功能；加中央專項轉(zhuǎn)移支付分配各區(qū)支出1.0億元，向一般公共預(yù)算調(diào)出資金22.7億元，總支出76.6億元。市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
?。┥鐣ｋU基金預(yù)算總體安排情況
2026年，全市社會保險基金預(yù)算收入預(yù)期7310.9億元，增長3.6%，主要是考慮繳費費率和繳費人數(shù)基本穩(wěn)定、繳費基數(shù)增長等因素預(yù)測。社會保險基金預(yù)算支出5418.3億元，增長8.0%，主要是考慮按國家要求穩(wěn)步調(diào)整養(yǎng)老待遇標(biāo)準(zhǔn)、退休人員增長、就醫(yī)人次增加等因素安排。當(dāng)年收支結(jié)余1892.6億元。
以上預(yù)算具體安排及相關(guān)說明詳見《北京市2025年預(yù)算執(zhí)行情況和2026年預(yù)算》。
根據(jù)《預(yù)算法》相關(guān)規(guī)定，2026年預(yù)算年度開始后、預(yù)算草案提交市人代會批準(zhǔn)前，安排市級預(yù)算部門正常履職等必要性支出217.8億元，其中：市級一般公共預(yù)算支出215.9億元，市級政府性基金預(yù)算支出1.9億元。
三、切實做好2026年財政管理改革工作
1.注重財政資金資源統(tǒng)籌，不斷提升財政綜合配置效能。堅持大財政視野，推動做優(yōu)增量和盤活存量相結(jié)合，強(qiáng)化各渠道資金統(tǒng)籌，推動政府財力穩(wěn)定增長。優(yōu)化對企服務(wù)機(jī)制。不折不扣落實各項減稅降費政策，進(jìn)一步減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。嚴(yán)格落實公平競爭審查制度，推動全國統(tǒng)一大市場建設(shè)。發(fā)揮政府采購政策功能，通過優(yōu)先采購、預(yù)留份額等措施，支持中小企業(yè)發(fā)展。提高對總部企業(yè)、上市公司、平臺企業(yè)等重點財源服務(wù)精準(zhǔn)度，穩(wěn)固優(yōu)質(zhì)財源在京發(fā)展。引導(dǎo)各區(qū)圍繞新興產(chǎn)業(yè)和未來產(chǎn)業(yè)強(qiáng)鏈補鏈，加快對潛力財源的戰(zhàn)略性培育，夯實財源增長基礎(chǔ)。更大力度爭取中央支持。密切關(guān)注中央政策動向，提早做好項目儲備，積極爭取超長期特別國債、中央轉(zhuǎn)移支付、政府債券等中央資金。發(fā)揮首都地域和功能優(yōu)勢，爭取更多改革試點政策在京落地。結(jié)合中央部署要求，配合推動地方稅體系建設(shè)，做好新《增值稅法》實施的各項準(zhǔn)備工作。積極向內(nèi)挖潛盤活存量。加強(qiáng)非財政撥款資金使用規(guī)范化管理，推動市屬機(jī)關(guān)事業(yè)單位所辦企業(yè)全部按規(guī)定上繳國有資本收益；綜合采用調(diào)劑、共享共用、轉(zhuǎn)讓、出租等方式推動資產(chǎn)盤活；全面梳理市級部門和國企房屋土地等空間資源情況，健全騰退空間資源統(tǒng)籌管理制度，激活存量資產(chǎn)價值。
2.注重發(fā)揮財政調(diào)控作用，支持首都經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。推動有效市場和有為政府更好結(jié)合，運用財政政策工具，不斷提升財政資源配置效率和調(diào)控能力。大力提振消費。用足用好中央及地方財政性資金，積極保障各項促消費政策落實落地。完善財政支持惠民生和促消費緊密結(jié)合的機(jī)制，優(yōu)化促消費方式，加強(qiáng)財政金融政策協(xié)同，激發(fā)消費對經(jīng)濟(jì)增長的拉動作用。積極擴(kuò)大有效投資。用好擴(kuò)大專項債券投向領(lǐng)域和用作項目資本金范圍、融資收益“區(qū)域平衡”等新政策，加強(qiáng)債券項目謀劃、儲備、實施，更好發(fā)揮債券效益。堅持政府投資基金投早、投小、投硬科技，發(fā)揮政府投資基金對社會資本引導(dǎo)帶動作用，優(yōu)化考核評價體系，提升基金管理效能，發(fā)展壯大長期資本、耐心資本。支持培育新質(zhì)生產(chǎn)力。加大財政資金投入，持續(xù)推動教育科技人才一體發(fā)展。優(yōu)化產(chǎn)業(yè)資金使用方式和支持方向，促進(jìn)創(chuàng)新鏈和產(chǎn)業(yè)鏈深度融合。引導(dǎo)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)聚焦支小支農(nóng)擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模、服務(wù)科技企業(yè)、降低擔(dān)保費率。加大政府采購自主創(chuàng)新產(chǎn)品力度，聚焦醫(yī)療器械、應(yīng)急管理等領(lǐng)域儲備一批優(yōu)質(zhì)項目，推動創(chuàng)新成果研發(fā)與應(yīng)用。加大投資于人力度。推動財政資源與人口結(jié)構(gòu)變化相適配，盡力而為、量力而行，優(yōu)化教育、醫(yī)療、養(yǎng)老、就業(yè)等領(lǐng)域保障機(jī)制，建立健全可持續(xù)的公共服務(wù)保障模式，提高財政政策資金投入的精準(zhǔn)性和效益性。
3.注重財政管理改革提質(zhì)增效，積極發(fā)揮財政改革牽引作用。堅持管理挖潛、花錢問效，以高水平管理推動財政高質(zhì)量發(fā)展。深化零基預(yù)算改革。在教育、衛(wèi)生、文化、體育、法院等領(lǐng)域選取5家試點單位，實施全面財政評審，打破部門預(yù)算安排固化格局；穩(wěn)步擴(kuò)大試點范圍，加強(qiáng)與支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)、預(yù)算績效管理等改革舉措?yún)f(xié)同，不斷探索完善預(yù)算管理新模式。嚴(yán)格落實黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣過緊日子要求，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費支出，分類分檔壓減政府購買服務(wù)預(yù)算，強(qiáng)化節(jié)慶展會論壇活動經(jīng)費管理，持續(xù)開展過緊日子評估，建立健全厲行節(jié)約反對浪費工作長效機(jī)制。深化預(yù)算績效管理。完成存量支出政策評價全覆蓋，健全支出政策滾動評價常態(tài)化工作機(jī)制，加強(qiáng)績效評價結(jié)果與預(yù)算安排、政策調(diào)整掛鉤。持續(xù)推進(jìn)公用事業(yè)、文化等領(lǐng)域全成本績效改革，分類核定軌道交通運行、城市道路大修、博物館運維等成本標(biāo)準(zhǔn)。加強(qiáng)各區(qū)財政能力建設(shè)。進(jìn)一步理順市區(qū)財政關(guān)系，優(yōu)化完善市區(qū)財政事權(quán)與支出責(zé)任相匹配的制度機(jī)制，進(jìn)一步增強(qiáng)區(qū)級財政統(tǒng)籌能力，調(diào)動各區(qū)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)、促發(fā)展積極性。強(qiáng)化市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付激勵約束作用，在生態(tài)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等更多領(lǐng)域?qū)嵭懈偁幮苑峙洹＜訌?qiáng)各區(qū)財政業(yè)務(wù)指導(dǎo)，完善區(qū)級財政運行績效評價體系，提升區(qū)級財政運行質(zhì)效。
4.注重防范財政運行風(fēng)險，促進(jìn)財政平穩(wěn)可持續(xù)發(fā)展。增強(qiáng)風(fēng)險意識，堅守安全底線，以財政高效能治理促進(jìn)首都高質(zhì)量發(fā)展和高水平安全。持續(xù)加強(qiáng)政府債務(wù)管理。結(jié)合債務(wù)風(fēng)險、財力水平、債券需求等因素，合理把控新增債務(wù)規(guī)模。強(qiáng)化專項債券全生命周期管理，加快償還前期成本高、收益低的債務(wù)，建立專項債券項目資產(chǎn)明細(xì)臺賬，推動債券資金規(guī)范高效使用。壓實各區(qū)各部門用債管債主體責(zé)任，用好償債備付金機(jī)制，加快化解存量政府債務(wù)，牢牢守住不新增隱性債務(wù)底線。健全預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督體系。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行全過程跟蹤監(jiān)控，將市對區(qū)專項轉(zhuǎn)移支付、共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金納入監(jiān)控范圍，及時發(fā)現(xiàn)解決苗頭性問題。嚴(yán)格落實“三?！北Ｕ戏旨壺?zé)任，加強(qiáng)“三?！边\行監(jiān)控，確保清單內(nèi)事項全面落實，推動各區(qū)“三?！卑踩\行。積極防范社?；疬\行風(fēng)險。加強(qiáng)社保基金中長期平衡預(yù)判，分險種開展收支趨勢預(yù)測分析，合理把握待遇標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整幅度和節(jié)奏，防止基金穿底風(fēng)險，確保社?；鹌椒€(wěn)可持續(xù)運行。深化財會監(jiān)督體系建設(shè)。推動日常監(jiān)督與專項監(jiān)督銜接配合，聚焦重要政策落實、重點資金管理、重大風(fēng)險防范，開展專項檢查核查，強(qiáng)化各類監(jiān)督合力，切實維護(hù)財經(jīng)秩序。
各位代表，2026年財政工作任務(wù)艱巨、使命光榮。我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在中共北京市委堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真執(zhí)行市十六屆人大四次會議決議及批準(zhǔn)的預(yù)算，積極聽取市政協(xié)的意見建議，堅定信心、拼搏奮進(jìn)，推動財政工作不斷取得新成效，為奮力譜寫中國式現(xiàn)代化的北京篇章作出新的更大貢獻(xiàn)！
